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关于开展全校内部控制审计工作的通知

作者：来源：编辑：高健上传时间：2017-09-25 点击：[]

各有关部门：

根据《教育部直属高校经济活动内部控制指南（试行）》（教财厅〔2016〕2号）中“高校内部控制内部监督检查原则上一年不能少于一次”的工作要求，促进各部门有效推进内部控制建设与实施，审计处拟开展全校内部控制审计工作，现将有关事项通知如下。

一、工作目标

本次审计围绕重要经济业务和高风险领域，重点检查各部门相关内部管理制度、内部控制措施、岗位责任制是否得到有效执行，积极梳理部门间是否存在责任划分不明晰、业务衔接不顺畅等制约管理责任落实的突出矛盾和问题。通过“以审促建”的方式，推动学校内部控制建设工作再上新台阶。

二、工作安排

（一）自查报告阶段（2017年9月25日至10月15日）

各部门按照本次《2017年度内部控制审计自查任务清单》撰写《内部控制建设自评报告》，自评报告请结合任务清单逐项回答相关内部控制机制建立及实施情况，并以附件形式提供制度、表单等相关支撑材料，于2017年10月15日前提交审计处。

（二）审计实施阶段（2017年10月16日至10月25日）

审计处对各部门《内部控制建设自评报告》进行分类汇总，总结各部门内部控制建设方面的成功经验、归集内部控制建设中存在的难点和困难，与各部门共同研究未来建设内部控制建设的思路和做法，形成内部控制审计报告。

（三）审计整改阶段（2017年10月26日至11月30日）

各部门针对报告提出的本部门相关问题进行整改，于2017年11月30日前以整改报告形式向审计处反馈整改结果。

三、有关说明

请各部门、单位于2017年10月15日前将本部门《内部控制建设自评报告》提交审计处，其中报告电子版发送至电子邮箱gaoj838@nenu.edu.cn，报告纸质版连同相关支撑材料报送至校部综合楼430办公室。

联系人：高健

联系电话：85099404

附件：《2017年度内部控制审计自查任务清单》

审计处

2017年9月25日

附件：

2017年度内部控制审计自查任务清单

序号	部门	评价类别	评价内容	评价说明
1	发展规划处	1发展规划	规划督促落实情况	能否加强对规划实施情况的监控，定期收集和分析相关信息，对于明显偏离发展规划的情况及时报告。
2	发展规划处	1发展规划	规划调整情况	确需对发展规划做出调整的，能否按照规定权限和程序调整发展规划。
3	学校办公室	2.运行机制	常委会、校长办公会记录纪要规范完整情况	能否以记实方式记录常委会、校长办公会决策过程，对有关会议记录纪要是否实行集体决策审批或者联签程序。
4	财务处	2.运行机制	大额资金支付联签情况	是否设立大额资金支付分级审批制度，根据支付金额大小分别由各级财务人员、总会计师、校长审批确认。
5	财务处	3.关键岗位与人员	关键岗位人员轮岗制度	是否建立预算业务管理、收支业务管理等关键岗位人员定期轮岗制度。
6	资产管理处	3.关键岗位与人员	关键岗位人员轮岗制度	是否建立资产管理等关键岗位人员定期轮岗制度。
7	基建处	3.关键岗位与人员	关键岗位人员轮岗制度	是否建立建设项目管理等关键岗位人员定期轮岗制度。
8	后勤管理处	3.关键岗位与人员	关键岗位人员轮岗制度	是否建立建设项目管理等关键岗位人员定期轮岗制度。
9	政府采购与招标管理办公室	3.关键岗位与人员	关键岗位人员轮岗制度	是否建立政府采购业务管理等关键岗位人员定期轮岗制度。
10	人事处	3.关键岗位与人员	公开招聘情况	能否遵循德才兼备、以德为先和公开、公平、公正的原则，通过公开招聘、竞争上岗等多种方式选聘具备与关键岗位相适应的资格和能力，能够胜任岗位职责要求的优秀人才。
11	财务处	3.关键岗位与人员	关键岗位人员离职工作交接制度	关键岗位人员离职前，能否根据有关法律法规和单位规定进行工作交接。
12	资产管理处	3.关键岗位与人员	关键岗位人员离职工作交接制度	关键岗位人员离职前，能否根据有关法律法规和单位规定进行工作交接。
13	基建处	3.关键岗位与人员	关键岗位人员离职工作交接制度	关键岗位人员离职前，能否根据有关法律法规和单位规定进行工作交接。
14	后勤管理处	3.关键岗位与人员	关键岗位人员离职工作交接制度	关键岗位人员离职前，能否根据有关法律法规和单位规定进行工作交接。
15	政府采购与招标管理办公室	3.关键岗位与人员	关键岗位人员离职工作交接制度	关键岗位人员离职前，能否根据有关法律法规和单位规定进行工作交接。
16	财务处	4.会计与信息系统	会计岗位设置情况	能否依法合理设置会计工作岗位，并进行岗位授权和职责分工。
17	财务处	4.会计与信息系统	会计人员配备情况	能否配备具备资格条件的会计工作人员，并加强会计人员专业技能培训。
18	财务处	4.会计与信息系统	会计管理制度建立健全情况	能否积极建立健全会计管理制度，制定会计工作的基础规范，明确会计管理要求，确保会计工作有章可循、有据可依。
19	财务处	4.会计与信息系统	会计控制职能发挥情况	能否对学校发生的各项经济业务进行记录、归集、分类和编报，完善会计业务处理流程，充分发挥会计系统的控制职能。
20	财务处	4.会计与信息系统	会计信息系统安全保障情况	是否建立会计信息系统用户管理制度、系统数据定期备份制度、信息系统安全保密和泄密责任追究制度等措施，确保重要信息系统安全、可靠，增强信息安全保障能力。
21	财务处	4.会计与信息系统	会计信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立预算、收支、收费等会计信息系统，有关系统能否实现与校内科研项目管理、学生信息管理、教工信息管理、“一卡通”经费管理等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
22	科学技术处	4.会计与信息系统	科研项目信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了科研项目管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
23	社会科学处	4.会计与信息系统	科研项目信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了科研项目管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
24	教务处	4.会计与信息系统	本科生管理信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了本科生管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
25	研究生院	4.会计与信息系统	研究生项目信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了研究生管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
26	资产管理处	4.会计与信息系统	资产管理信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了资产管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
27	信息化办	4.会计与信息系统	“一卡通”经费管理信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了“一卡通”经费管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
28	人事处	4.会计与信息系统	教工管理信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了教工管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
29	基建处	4.会计与信息系统	建设项目管理信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了基建项目管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
30	后勤管理处	4.会计与信息系统	修缮项目管理信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了修缮项目管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
31	政府采购与招标管理办公室	4.会计与信息系统	采购项目管理信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了采购管理信息系统，有关系统能否实现与校内会计信息系统等重要信息系统之间的互联互通、信息共享和业务协同。
32	法律事务办公室	4.会计与信息系统	合同管理信息系统建设情况及与校内其他系统对接情况	是否建立了合同管理信息系统，有关系统能否实现与校内采购、建设项目、会计信息系统等重要信息系统实现互联互通、信息共享和业务协同。
33	财务处	5.预决算管理	预决算管理体制和运行机制建设情况	能否建立健全预决算管理体制和运行机制，明确各相关部门的职责权限、授权批准程序和工作协调机制，制订和完善预决算管理各项规章制度。全面梳理和分析预决算管理各环节的风险，并采取合理手段进行有效控制。
34	财务处	5.预决算管理	预算管理委员会设立及运行情况	是否设立了预算管理委员会，能否认真拟定预决算政策，审议年度预算及具体分解方案，协调解决预算编制、调整与执行过程中出现的问题，组织开展预算绩效考核和预决算结果分析评价等工作。
35	财务处	5.预决算管理	重大预算项目科学论证情况	对于基本建设工程、大型修缮工程、信息化项目和大宗物资采购等重大事项，能否组织对项目的必要性、方案的可行性以及金额的合理性等进行科学论证，必要时组织相关专家进行论证。
36	财务处	5.预决算管理	预算调整情况	是否建立健全校内预算调整申请与审批程序，对由于工作任务变动等客观因素导致确需增加、减少或取消预算的，能否严格按有关规定履行相应的预算调整审批程序。
37	财务处	5.预决算管理	决算编制情况	在编制年度财务报告前，能否统筹进行必要的固定资产盘查、债权债务核实、对外投资核对、费用清算、收入催缴等工作，能否加强对汇总报表资料来源单位的财务管理和监督，确保财务信息真实完整，全面、如实反映学校年度财务状况和收支情况。
38	财务处	5.预决算管理	预决算公开情况	能否通过教代会、校园网等多种渠道向校内公开预决算信息，接受内部监督；能否按照教育部规定主动公开预决算报表及说明，接受社会监督。
39	财务处	6资产管理	货币资金业务不相容岗位设置情况	能否做到货币资金支付的审批与执行、货币资金的保管与盘点清查以及货币资金的会计记录与审计监督等业务不相容岗位相分离。
40	资产管理处	6资产管理	实物资产业务不相容岗位设置情况	能否做到实物资产的预算编制、审批与执行；实物资产的采购、验收与款项支付；实物资产的保管与会计记录；实物资产的处置审批与执行等业务不相容岗位相分离。
41	财务处	6资产管理	现金盘点情况	能否定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。
42	财务处	6资产管理	银行账户核对情况	是否指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，做到银行存款账面余额与银行对账单调节相符。
43	财务处	6资产管理	货币资金及时入账情况	学校取得的货币资金收入能否及时入账，是否设置“小金库”或账外账。
44	财务处	6资产管理	与取得货币资金相关的票据管理情况	能否明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。
45	财务处	6资产管理	银行预留印鉴的管理情况	财务专用章能否做到由专人保管，个人名章由本人或其授权人员保管。能否避免一人保管支付款项所需的全部印章。
46	财务处	6资产管理	电子支付管理情况	能否采取有效措施保障电子支付系统安全，建立健全支付权限管理制度，加强分级支付额度管理，确保银行网银盾和用于财务系统支付的专用密钥及密码由本人保管。
47	资产管理处	6资产管理	固定资产出租出借管理情况	是否建立固定资产出租出借管理制度，建立严格的出租出借审批程序。凡需报上级主管部门备案或审批的，能否按规定及时办理备案或报批手续。
48	资产管理处	6资产管理	固定资产盘点情况	是否建立固定资产定期盘点制度，明确资产盘点的范围、期限和组织程序；能否定期或不定期地进行盘点。发现账实不符的，能否编制资产盘盈、盘亏表并查明原因，妥善处理。
49	资产管理处	6资产管理	固定资产处置情况	能否科学确定固定资产的处置依据、处置方式、处置价格等，处置价款能否及时、足额地收取并及时入账。处置价款扣除相应税金、费用等后，能否及时上缴中央国库，实行“收支两条线”管理。
50	科学技术处	6资产管理	专利、专有技术管理情况	能否定期对专利、专有技术等无形资产的使用情况进行清查和规范，切实维护和提升学校的社会认可度。
51	学校办公室	6资产管理	校誉管理情况	能否定期对校誉的使用情况进行清查和规范，切实维护和提升学校的社会认可度。
52	资产经营公司	6资产管理	对外投资立项与决策情况	能否审慎选择对外投资项目，组织相关部门或人员对投资建议项目进行分析与论证，对投资项目进行可行性研究及评估，实行集体决策并书面记录。是否存在个人擅自决定对外投资或者改变集体决策意见情况。
53	资产经营公司	6资产管理	对外投资执行控制情况	能否制定对外投资实施方案，明确出资时间、金额、出资方式及责任人员等内容。对外投资实施方案及方案的变更，是否经学校最高决策机构审查批准。按规定应当报教育部审批或备案的，是否履行相应程序。
54	资产经营公司	6资产管理	对外投资收益管理情况	对于应上交学校的股利、股息以及其他收益，能否及时上缴学校。
55	资产经营公司	6资产管理	对外投资处置情况	对外投资的收回、转让与核销是否经过集体审议批准并按规定权限报批报备。对应收回的对外投资资产，能否及时足额收取；转让对外投资是否进行评估以合理确定转让价格，并报授权批准部门批准；核销对外投资，是否取得因被投资单位破产等原因不能收回投资的法律文书和证明文件。对外投资按规定应当报教育部审批或备案的，是否履行相应程序；处置收入应当上缴国家的，是否及时上缴国库。
56	财务处	6资产管理	应收及预付款管理情况	是否建立严格的应收及预付款授权审批程序，并明确相关部门和人员的职责。能否加强应收及预付款项的账龄分析，及时提醒相关部门履行职责。
57	财务处	7债务管理	债务管理情况	能否加强债务的对账和检查控制，定期与债权人核对债务余额；是否建立债务统计台账，构建债务基本情况动态数据库，实时反映债务信息；能否加强对债务业务的记录控制，妥善保管借款合同、收款凭证、还款凭证等资料，及时整理归档。
58	财务处	8收入管理	收费范围及标准管理	各项收费能否严格执行国家规定的收费范围和标准。
59	财务处	8收入管理	收入合同管理情况	是否要求全校各部门、单位在签订收入合同协议后，及时将合同协议及时提交财务处作为取得收入及账务处理依据。能否定期检查收入金额是否与合同约定相符；对应收未收项目能否及时明确责任主体，落实催收责任。
60	财务处	8收入管理	收入退付管理情况	将收取的款项退回交款单位或个人时，是否严格执行相应的审批程序。
61	财务处	8收入管理	收入业务不相容岗位设置情况	针对收款、收费审查、收入核算、结算分配、票据管理等不相容岗位，能否分别设置并相互分离，以形成相互制衡机制。
62	财务处	8收入管理	收入票据管理	对收入票据能否实行专人、专账、专柜管理；是否为票据专管人员配置单独的保险柜等保管设备；是否建立票据台账，做好票据的保管和序时登记工作。
63	财务处	9支出管理	支出合同管理情况	是否要求各部门、单位将支出业务相关的合同等材料及时提交财务处作为账务处理依据。
64	财务处	9支出管理	支付管理情况	能否严格按规定范围使用现金结算，能否严格执行公务卡结算制度和国库集中支付制度。
65	科学技术处	10合同管理	合同登记管理	能否加强自然科学合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
66	社会科学处	10合同管理	合同登记管理	能否加强社会科学合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
67	教务处	10合同管理	合同登记管理	能否加强本科生阶段教育合作合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
68	研究生院	10合同管理	合同登记管理	能否加强研究生阶段教育合作合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
69	远程与继续教育学院	10合同管理	合同登记管理	能否加强学历性质继续教育合作合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
70	国际合作与交流处	10合同管理	合同登记管理	能否加强涉外合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
71	基建处	10合同管理	合同登记管理	能否加强基建合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
72	后勤管理处	10合同管理	合同登记管理	能否加强后勤保障合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
73	政府采购与招标管理办公室	10合同管理	合同登记管理	能否加强采购合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度。
74	资产管理处	10合同管理	合同登记管理	能否加强国有资产出租、出借、出售、置换、捐赠等合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
75	人事处	10合同管理	合同登记管理	能否加强劳动、人事合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
76	学校办公室	10合同管理	合同登记管理情况	能否加强综合性合同登记管理，充分利用信息化手段，建立合同文本统一分类和连续编号制度，定期进行归档。
77	法律事务办公室	10合同管理	合同登记管理	能否对各合同归口管理单位分类登记情况进行定期汇总，建立全校合同目录。
78	学校办公室	10合同管理	合同印章管理情况	能否加强合同印章的管理，并只为经编号、审批及法定代表人或由其授权的代理人签署的合同文本加盖合同印章。
79	政府采购与招标管理办公室	11采购管理	采购计划管理	能否根据实际需求和相关标准，统筹安排采购计划，合理确定采购批次。能否认真编报政府集中采购预算，能否严格执行政府集中采购目录及标准。
80	财务处	11采购管理	采购预算管理	能否加强对采购计划的预算审查，重点关注采购计划是否经归口管理部门确认，是否列入预算范围内等。
81	政府采购与招标管理办公室	11采购管理	采购过程管理	能否按照法律法规规定，合理选择公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商采购、单一来源采购、询价等政府采购方式。能否加强对单一来源采购方式的审查，严格程序，并将采购项目信息和唯一供应商名称在指定的媒体公示。
82	政府采购与招标管理办公室	11采购管理	供应商管理	是否建立科学的供应商准入和评估制度，建立与完善供应商管理信息系统，对供应商提供物资或劳务的质量、价格、交货及时性、供货条件及其资信、经营状况等进行实时管理和综合评价，根据评价结果对供应商进行合理选择和动态调整。
83	资产管理处	11采购管理	验收管理	是否建立严格的采购验收制度。大型或者复杂的采购项目，能否邀请国家认可的质量检测机构参加验收工作。
84	政府采购与招标管理办公室	11采购管理	采购档案管理	能否加强对采购业务的记录控制，制订学校采购业务档案管理制度，明确相关采购业务的归档范围和保管期限，确保采购过程的可追溯性。
85	基建处	12工程项目管理	重要事项集体决策	工程项目立项、概预算等与工程项目相关的重要事项，能否按照规定的权限和程序由学校领导班子集体决策。决策过程有无完整的书面记录。
86	发展规划处	12工程项目管理	校园总体规划编制情况	是否委托有相应资质的单位编制校园建设总体规划，并将其作为开展工程项目建设的基本依据。校园总体规划的编制是否经过科学论证、集体决策，并依照有关规定经相关部门批准后报教育部备案。
87	基建处	12工程项目管理	基建工程项目可行性研究报告及相关资料编制情况	基本建设工程能否严格履行教育部规定的基本建设程序，在项目实施前委托具有相应资质的专业机构，对项目实施的必要性与可行性进行研究与论证，形成项目可行性研究报告报教育部审批。并根据教育部批复的可行性研究报告编制项目设计任务书、设计方案和项目概预算。能否在获得立项批复后才能实施基本建设工程。
88	后勤管理处	12工程项目管理	大型修缮以及基础设施建设和改造工程项目具体实施方案编制情况	大型修缮以及基础设施建设和改造工程在实施前能否根据相关规定,组织相关专家开展必要的可行性研究与论证,制定具体实施方案，并按规定经学校或有关政府部门批准后方可实施。
89	基建处	12工程项目管理	工程招标管理情况	凡达到招标金额规定的工程项目能否按规定公开招标。
90	后勤管理处	12工程项目管理	工程招标管理情况	凡达到招标金额规定的工程项目能否按规定公开招标。
91	基建处	12工程项目管理	工程合同管理情况	能否在规定的期限内与中标人订立书面合同，明确双方的权利、义务和违约责任。合同是否包含合同主体、质量标准、安全、进度、结算、变更、工程价款、履约担保、索赔、保修等核心条款。
92	后勤管理处	12工程项目管理	工程合同管理情况	能否在规定的期限内与中标人订立书面合同，明确双方的权利、义务和违约责任。合同是否包含合同主体、质量标准、安全、进度、结算、变更、工程价款、履约担保、索赔、保修等核心条款。
93	基建处	12工程项目管理	工程概预算审核情况	能否组织工程、技术、财会等部门的相关专业人员或者委托具有相应资质的中介机构对工程项目的概预算进行审核。
94	后勤管理处	12工程项目管理	工程概预算审核情况	能否组织工程、技术、财会等部门的相关专业人员或者委托具有相应资质的中介机构对工程项目的概预算进行审核。
95	基建处	12工程项目管理	项目变更情况	确需变更的，能否按照规定的权限和程序进行审批。重大的工程变更能否按照项目决策和概预算控制的有关程序和要求重新履行审批手续。
96	后勤管理处	12工程项目管理	项目变更情况	确需变更的，能否按照规定的权限和程序进行审批。重大的工程变更能否按照项目决策和概预算控制的有关程序和要求重新履行审批手续。
97	基建处	12工程项目管理	项目验收情况	对符合竣工验收条件的工程项目，能否组织施工、设计、使用单位、监理单位及校内相关职能部门进行竣工验收。根据有关规定需要进行专项验收的，能否配合相关部门做好专项验收工作。
98	后勤管理处	12工程项目管理	项目验收情况	对符合竣工验收条件的工程项目，能否组织施工、设计、使用单位、监理单位及校内相关职能部门进行竣工验收。根据有关规定需要进行专项验收的，能否配合相关部门做好专项验收工作。
99	基建处	12工程项目管理	竣工决算情况	工程项目竣工验收后，能否按照规定的时限及时办理竣工决算，组织竣工决算审计，并根据批复的竣工决算和有关规定办理工程项目档案和资产移交等工作。
100	后勤管理处	12工程项目管理	竣工决算情况	工程项目竣工验收后，能否按照规定的时限及时办理竣工决算，组织竣工决算审计，并根据批复的竣工决算和有关规定办理工程项目档案和资产移交等工作。
101	基建处	12工程项目管理	概预算控制情况	是否存在突破项目概算情况。如必须调整，能否按照规定报批。
102	后勤管理处	12工程项目管理	概预算控制情况	是否存在突破项目概算情况。如必须调整，能否按照规定报批。
103	财务处	12工程项目管理	工程款支付管理情况	能否建立健全工程款支付管理办法和审批程序，实行工程款项支付“两支笔”会签制度。并根据合同条款规定和项目实施进度，按照规定的审批权限和程序及时办理价款结算。实行国库集中支付的建设项目，能否按照财政国库管理制度规定支付资金。
104	财务处	12工程项目管理	工程款支付方式变更管理情况	因工程项目实施内容变更等原因造成价款支付方式及金额发生变动的，能否严格执行国家有关管理规定，要求相关建设单位及时签订工程项目合同价款补充协议，并对工程变更价款的支付进行严格审核。
105	科学技术处	13科研项目管理	科研项目资料档案管理情况	能否确保科研项目资料档案的完整性、准确性和系统性；并在符合国家相关规定的前提下，建立科研档案资料的共享机制。
106	社会科学处	13科研项目管理	科研项目资料档案管理情况	能否确保科研项目资料档案的完整性、准确性和系统性；并在符合国家相关规定的前提下，建立科研档案资料的共享机制。
107	科学技术处	13科研项目管理	知识产权登记情况	是否建立健全知识产权申报、转让、使用信息登记制度，保障学校和研究人员的合法权益。
108	社会科学处	13科研项目管理	合作（外协）项目管理情况	能否对科研合作单位资质进行审查，并与通过资质审查的合作单位签订书面合作研究合同。
109	科学技术处	13科研项目管理	合作（外协）项目管理情况	能否对科研合作单位资质进行审查，并与通过资质审查的合作单位签订书面合作研究合同。
110	财务处	13科研项目管理	资金外拨业务管理情况	科研项目外拨资金能否以合作（外协）项目合同为依据，严格按照合同约定的外拨经费额度、拨付方式、开户银行和账号等条款办理。
111	社会科学处	13科研项目管理	结题验收情况	能否按有关规定或合同的要求，督促项目负责人按时提交验收或结题申请，认真审核验收材料，按时组织开展科研项目结项验收，保证按期完成结题验收工作。
112	科学技术处	13科研项目管理	结题验收情况	能否按有关规定或合同的要求，督促项目负责人按时提交验收或结题申请，认真审核验收材料，按时组织开展科研项目结项验收，保证按期完成结题验收工作。
113	财务处	13科研项目管理	结转结余资金管理情况	能否采取有效措施要求项目负责人在项目验收结项后，及时办理科研项目资金决算与结账手续。
114	财务处	14财政专项项目管理	项目管理库建立情况	是否建立项目库管理制度，经立项、评审、决策的项目能否按要求纳入项目库，对项目库实行动态管理。
115	财务处	14财政专项项目管理	项目预算控制情况	能否按照项目批复及时下达预算，加强项目预算控制，确保支出内容与项目内容的一致性。能否有效防止截留、挪用和超预算、超批复内容使用资金。
116	信息化办	15经济活动信息化管理	管理信息系统统一规划情况	能否将高校经济活动信息化建设纳入学校管理信息系统的统一规划，统筹不同经济活动信息系统间的协同建设、对接与整合工作。能否统筹建立统一规范的数据共享平台，确定与经济活动相关信息系统间的数据标准，实现各系统间数据共享。
117	资产管理处	16所属企业管理	国有资产管理委员会设立及运行情况	能否有效落实国有资产管理委员会代表学校对所属企业的出资人职能，是否明确管理所属企业的归口管理部门及其职责与权限。
118	资产管理处	16所属企业管理	所属企业负责人履职待遇和薪酬管理	国有资产管理委员会能否加强对所属企业负责人履职待遇和薪酬管理，建立健全对所属企业的经营考核机制，将投资的保值增值、内部控制的健全有效等作为考核的重要内容，并在业绩考核的基础上确定所属企业主要负责人的薪酬水平。
119	资产经营公司	17所属企业管理	公司治理结构完善情况	能否按法律、法规的规定建立公司章程，并按章程设立股东大会、董事会、监事会等公司治理结构，确保公司按章程运转。
120	资产经营公司	17所属企业管理	公司高层人员配备情况	董事会、监事会和经理层的产生是否合法合规，其人员构成、知识结构、能力素质应当满足履职的要求。
121	资产经营公司	17所属企业管理	公司重大决策情况	重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，能否按章程或协议规定经董事会或股东大会决议通过方可实施。
122	资产经营公司	17所属企业管理	公司关键岗位配备情况	能否根据《中华人民共和国会计法》的规定建立会计机构，配备具有相应资格和能力的会计人员。内部控制关键岗位工作人员是否具备与其工作岗位相适应的资格和能力。
123	资产经营公司	17所属企业管理	企业内部控制建设情况	能否根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等企业内部控制规范性文件的要求，在所属企业内部全面开展内部控制规范建设。
124	校友会办公室	18教育基金会管理	章程制定及有关机构、人员设置情况	能否根据国家有关法律法规制定基金会章程，设理事会和秘书处，由学校提名理事长，并推荐理事、监事，明确其职责。
125	校友会办公室	18教育基金会管理	财务机构、人员设置情况	能否设立单独的财务机构，配备具有专业资格的财务人员。
126	校友会办公室	18教育基金会管理	重大决策情况	基金会的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，能否实行集体决策审批或联签制度；能否严格执行可行性研究与决策审批、决策审批与执行、执行与监督检查等不相容职务的有效分离。
127	校友会办公室	18教育基金会管理	筹资业务管理情况	基金会能否根据基金会战略目标和发展规划制定筹资方案。接受的捐赠收入能否确保其公益性，能否严格区分交换交易收入和捐赠收入。是否存在将属于学校的教学科研等事业收入转为基金会捐赠收入情况。
128	校友会办公室	18教育基金会管理	筹资业务管理情况	基金会接受现金捐赠，收款人和开票人能否由两人以上分别承担，所收取的现金能否及时入账；取得的非现金资产，能否配备专人进行登记和管理，做到账实相符、账表相符。
129	校友会办公室	18教育基金会管理	信息公开与监督管理	基金会能否建立健全审计制度，每年接受外部审计，并根据审计意见调整内部控制制度。
130	校友会办公室	18教育基金会管理	信息公开与监督管理	基金会能否按规定向理事会和学校报送并向社会公开经过审计鉴证的年度财务报告。
131	校医院	19其他直附属单位管理	财务机构设置情况	能否按照规定设立专门的财务机构并配备专职人员。医院的财务活动能否在医院负责人领导下，由医院财务部门实施集中管理。
132	校医院	19其他直附属单位管理	内部控制建设情况	附属医院能否在领导组织架构以及资产、财务收支、工程项目、合同管理、采购等业务方面建立健全本单位内部控制体系并组织有效实施。
133	校医院	19其他直附属单位管理	重大决策情况	重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，能否实行集体决策或联签制度，并按规定报其所属高校审批或备案。
134	校医院	19其他直附属单位管理	预决算管理情况	财务预决算等财务信息是否经决策机构审议通过，并报学校备案。
135	校医院	19其他直附属单位管理	收入管理情况	能否严格执行国家物价政策，建立健全各项收费管理制度。各项收入能否及时全额纳入规定账户管理。
136	信诚后勤集团	19其他直附属单位管理	财务机构设置情况	能否按照规定设立专门的财务机构并配备专职人员。集团的财务活动能否在集团负责人领导下，由集团财务部门实施集中管理。
137	信诚后勤集团	19其他直附属单位管理	内部控制建设情况	集团能否在领导组织架构以及资产、财务收支、工程项目、合同管理、采购等业务方面建立健全本单位内部控制体系并组织有效实施。
138	信诚后勤集团	19其他直附属单位管理	重大决策情况	重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，能否实行集体决策或联签制度，并按规定报大学审批或备案。
139	信诚后勤集团	19其他直附属单位管理	预决算管理情况	财务预决算等财务信息是否经决策机构审议通过，并报大学备案。
140	信诚后勤集团	19其他直附属单位管理	收入管理情况	能否严格执行国家物价政策，建立健全各项收费管理制度。各项收入能否及时全额纳入规定账户管理。
141	附属中学	19其他直附属单位管理	财务领导及机构设置情况	是否实行财务管理校长负责制，是否单独设置财务机构并配备具有专业资格的财务人员，并建立和完善会计人员岗位责任制。学校的财务活动能否在校长的领导下，由财务部门统一管理。
142	附属中学	19其他直附属单位管理	内部控制建设情况	能否在领导组织架构以及资产、财务收支、工程项目、合同管理、采购等业务方面建立健全本单位内部控制体系并组织有效实施。
143	附属中学	19其他直附属单位管理	重大决策情况	重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，能否应实行集体决策或联签制度，并报大学备案。
144	附属中学	19其他直附属单位管理	收入管理情况	各项收费能否严格执行国家规定的收费范围、收费项目和收费标准，并使用符合国家规定的合法票据。各项收入能否全部纳入学校预算，统一核算，统一管理。是否存在设立“小金库”、账外账以及公款私存情况。
145	附属中学	19其他直附属单位管理	对外投资管理情况	是否存在违反规定举借债务、提供担保等情况（义务教育阶段学校不得对外投资，严禁举借债务）。在保证学校正常运转和事业发展的前提下，按照国家有关规定可以对外投资的，是否履行相关审批程序，并报大学备案。
146	附属中学	19其他直附属单位管理	财务报告情况	能否定期向教育主管部门和大学财务部门报送财务报告及相关财务资料，年度预决算能否及时上报大学审定或备案。
147	附属小学	19其他直附属单位管理	财务领导及机构设置情况	是否实行财务管理校长负责制，是否单独设置财务机构并配备具有专业资格的财务人员，并建立和完善会计人员岗位责任制。学校的财务活动能否在校长的领导下，由财务部门统一管理。
148	附属小学	19其他直附属单位管理	内部控制建设情况	能否在领导组织架构以及资产、财务收支、工程项目、合同管理、采购等业务方面建立健全本单位内部控制体系并组织有效实施。
149	附属小学	19其他直附属单位管理	重大决策情况	重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，能否应实行集体决策或联签制度，并报大学备案。
150	附属小学	19其他直附属单位管理	收入管理情况	各项收费能否严格执行国家规定的收费范围、收费项目和收费标准，并使用符合国家规定的合法票据。各项收入能否全部纳入学校预算，统一核算，统一管理。是否存在设立“小金库”、账外账以及公款私存情况。
151	附属小学	19其他直附属单位管理	对外投资管理情况	是否存在违反规定举借债务、提供担保等情况（义务教育阶段学校不得对外投资，严禁举借债务）。在保证学校正常运转和事业发展的前提下，按照国家有关规定可以对外投资的，是否履行相关审批程序，并报大学备案。义务教育阶段学校不得对外投资，严禁举借债务。
152	附属小学	19其他直附属单位管理	财务报告情况	能否定期向教育主管部门和大学财务部门报送财务报告及相关财务资料，年度预决算能否及时上报大学审定或备案。

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